Praní špinavých peněz: Porovnání verzí

Legislativně je tato věc ošetřena zákonem č. 61/1996 Sb (Zákon o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a o změně a doplnění souvisejících zákonů)

 

Legalizací výnosů se rozumí jednání sledující zakrytí nezákonného původu výnosu s cílem vzbudit zdání, že se jedná o příjem nabytý v

souladu se zákonem. Uvedené jednání spočívá zejména:

d) ve sdružování osob za účelem spáchání činu uvedených výše

 

Jestliže finanční instituce uzavírá obchod v hodnotě přesahující částku 15 000 EUR, je povinna identifikovat účastníky obchodu. Není-li v době uzavření obchodu nebo v kterémkoliv pozdějším okamžiku přesná výše celého plnění známa, vzniká uvedená povinnost v době, kdy je zřejmé, že stanovené hranice bude dosaženo; je-li obchod uskutečněn formou opakujícího se plnění, je rozhodující součet dílčích plnění za dvanáct po sobě jdoucích měsíců.

 

* Objevují se problémy při identifikaci zákazníka,

* Ze strany zákazníka jsou poptávány a nabízeny neobvyklé podmínky,

* Zákazník sdělí finanční instituci nepravdivé nebo zavádějící údaje, nebo odmítne bezdůvodně sdělit či poskytnout finanční instituci běžné informace a podklady k obchodu, nebo sdělí finanční instituci takové údaje, které může finanční instituce jen obtížně ověřit nebo které jsou nedůvěryhodné,

 

* Opakované vklady na účet v částkách těsně pod hranicí 15 000 EUR (tzv. „strukturování“),

* Vklady v hotovosti většího počtu osob na jeden účet,

* Neobvyklé vklady a na ně navazující výběry, pokud se vymykají běžným aktivitám zákazníka a není pro ně odpovídající vysvětlení, resp. zákazník ho odmítne poskytnout

 

* Příkaz k převodu velké částky do zahraničí podává jiná osoba než je obvyklé.

* Bezhotovostní převod do nebo ze zahraničí (zejména do rizikových zemí a do „daňových rájů“),

* Účet zákazníka je založen a využit pro jedinou transakci, zákazník za krátké období zruší účet.

 

 

Podezřelé obchody mohou být identifikovány např. pomocí:

Protože je úspěšná identifikace podezřelého obchodu primárně závislá na znalosti zákazníka, ovlivňují ji další faktory, např. individuální zkušenosti přepážkového pracovníka, privátního pracovníka finanční instituce jednajícího přímo se zákazníkem, kvalita informačního systému finanční instituce, dostupnost informací o zákazníkovi a možnost jejich ověření

 

 

 

[[Kategorie:Ekonomie]]